河南投資集團：以智慧稅務助力集團稅務管理數字化

在加速建立世界一流財務管理體(ti) 係的過程中，稅務管理是至關(guan) 重要的一環。尤其隨著金稅四期的全麵推進，稅務數字化監管更加精準，企業(ye) 的稅務管理職能也麵臨(lin) 轉型，智慧稅務落地提速。

在這樣的背景下，國有重點企業(ye) 既要以稅務管理提升新視角，推動建立財務管理體(ti) 係，也要基於(yu) 一流財務管理體(ti) 係推進稅務管理轉型。那麽(me) ，國企構建智慧稅務管理體(ti) 係要如何確認轉型目標？如何開展智慧稅務建設？從(cong) 河南投資集團有限公司（以下簡稱“河南投資集團”）的實踐中可以窺見國企打造智慧稅務的範本。

河南投資集團成立於(yu) 1992年，是河南省首家國有資本運營公司、國務院國資委認定的國企改革“雙百企業(ye) ”，擁有國內(nei) 最高AAA、國際A信用評級，是中部地區首家具備三大主流債(zhai) 券儲(chu) 架發行資格的企業(ye) 。2023年，河南投資集團按照“智慧集團”建設要求，結合集團財務數字化轉型規劃，與(yu) 金蝶攜手開啟智慧稅務建設，突破稅務管理瓶頸。

成立30多年來，河南投資集團始終緊扣時代主題、緊跟省定戰略。近年來，按照國有資本運營公司定位，以股權投資運營為(wei) 主業(ye) ，以重大項目為(wei) 載體(ti) ，以直投+基金為(wei) 工具，以資本運營和金融服務為(wei) 支撐，形成金融與(yu) 實業(ye) 雙輪驅動、基礎產(chan) 業(ye) 與(yu) 新興(xing) 產(chan) 業(ye) 相互促進、強周期產(chan) 業(ye) 與(yu) 弱周期產(chan) 業(ye) 優(you) 勢互補的發展格局，聚焦金融產(chan) 業(ye) 、基礎設施、基礎產(chan) 業(ye) ，新興(xing) 、未來產(chan) 業(ye) ，現代服務業(ye) 四個(ge) 產(chan) 業(ye) 領域投資布局。

在自身發展和外部環境雙重影響下，河南投資集團及下屬企業(ye) 在稅務管理工作中，需要在以下三個(ge) 方麵實現突破：

首先，如何優(you) 化稅務管控。此前，集團稅務管理采用的是層層上報的方式，統計效率存在提升空間；政策法規信息、最新優(you) 惠政策的獲取、培訓和傳(chuan) 達較分散，不利於(yu) 精準查詢和應用；稅務風險防範需要智能化分析工具和政策依據指導。

其次，如何優(you) 化作業(ye) 方式。除集團本部、板塊本部外，其他企業(ye) 稅務人員通常為(wei) 總賬報表等崗位人員兼任，銷項開票存在大量手工作業(ye) ，自動化開票有待提升；納稅申報表填製、申報繳款仍為(wei) 人工操作，申報效率較低。

最後，如何優(you) 化係統建設。集團以財務共享平台為(wei) 核心的財務域信息係統，已經將成本費用、投融資等業(ye) 務的財務數據進行整合，但涉稅數據分散各業(ye) 務係統、財務係統及電子稅務局中，急需通過稅務信息化係統建設，打破稅務數據孤島，豐(feng) 富財務數據維度。

從(cong) 發展階段看，企業(ye) 數字化轉型已逐步開始從(cong) “數字化”向“智能化”再向“數治化”轉變。所謂“數治化”就是充分利用數字化的能力來管理企業(ye) ，是企業(ye) 數字化轉型的最高階段，將成為(wei) 引領中國企業(ye) 新一輪管理變革的關(guan) 鍵。

作為(wei) 領先的企業(ye) 數字化轉型服務商，金蝶深諳“數治化”的意義(yi) 。也正因如此，河南投資集團攜手金蝶，利用金蝶雲(yun) ·星瀚啟動智慧稅務平台建設，通過搭建“業(ye) 財稅資”一體(ti) 化的數字化係統，打造集團智慧稅務管理體(ti) 係，實現高度集成的業(ye) 財管理閉環。

合作伊始，圍繞智慧稅務升級，河南投資集團設定了“強管理、提效率、控合規、降風險、創價(jia) 值”的目標，力爭(zheng) 打造一套國內(nei) 一流的智慧稅務平台。其中：

走向數治化並非易事，在金蝶團隊的助力下，河南投資集團製定出行之有效的實現路徑，構建出“基礎層—業(ye) 務應用層—數據應用層”三級架構管控。

一是，在基礎層實現稅務主數據的集團統一標準管控，為(wei) 業(ye) 務執行提供數據標準和來源；二是，在業(ye) 務應用層實現從(cong) 開票到全稅種智能申報，支撐辦稅人員業(ye) 務高效執行；三是，在數據應用層實現集團-各板塊-各企業(ye) 多維度下稅務數據統計分析，實現稅務數據的可視化和數據價(jia) 值挖掘的需求。

依托所提供的一站式稅務管理服務，金蝶助力河南投資集團實現稅務管控方式變革，呈現稅務管控新氣象。總結起來，河南投資集團稅務智能化主要體(ti) 現在十大方麵。

01.銷項管理質效雙升。通過智慧稅務平台建設，實現兼容稅控設備和數電雙規製下紙質、電子類發票開具，擴大電子發票的使用場景；通過與(yu) 現有信息係統的集成，利用信息係統自動化流程取代簡單重複的人工勞動，優(you) 化專(zhuan) 職開票員崗位設置或減少開票員時間占用，釋放人力資源，提升開票場景的自動化水平，提高開票效率和數據準確性，促進業(ye) 財融合和財務人員提升轉型；同時建立起集團級銷項全票池，實現全量銷項發票池數據統計分析，滿足納稅申報業(ye) 務取數要求。

02.涉稅基礎數據統一管控。通過智慧稅務平台將集團內(nei) 各組織企業(ye) 信息、注冊(ce) 登記信息、稅種信息建設實現對各組織基礎信息、涉稅基礎資料進行統一維護管理。

03.涉稅數據自動化采集。通過智慧稅務平台將分散在各業(ye) 財係統的數據進行管理，支持企業(ye) 在算稅報稅時，快速、高效、自動化采集涉稅數據，提高涉稅數據采集效率，並提升納稅申報的準確性，做到納稅申報有源可尋。

04.增值稅全生命周期管理。通過智慧稅務平台實現增值稅納稅申報全生命周期管理，包括增值稅計稅規則維護和管控、預繳管理、計稅底稿及納稅申報、流程審批、計提及繳納憑證入賬等，而且通過對各公司收入業(ye) 務、減免政策、納稅申報的邏輯梳理，集團可統一規範計稅規則，統一管理，使計算過程有據可循。

在增值稅申報方麵，智慧稅務平台將涉稅數據包括發票、科目餘(yu) 額表等涉稅數據集成至涉稅數據管理應用中，結合取數規則，自動編製計稅底稿並生成納稅申報表。同時對於(yu) 審批流程，通過與(yu) 第三方接口傳(chuan) 遞，生成相應的稅費計提單及稅費繳納單、稅費繳納申請單，統一進入集團共享中心完成審批，並推送相應憑證入賬，實現從(cong) 計稅到賬務處理的全流程自動化管理。

05.企業(ye) 所得稅預繳閉環管理。通過智慧稅務平台的企業(ye) 所得稅應用，實現企業(ye) 所得稅涉稅實務全生命周期管理，包括所得稅涉稅數據管理、取數規則配置、計稅底稿服務、納稅申報及查詢等功能。

在上線企業(ye) 的企業(ye) 所得稅預繳中，通過集成接口將前端業(ye) 務係統的財務報表、科目餘(yu) 額表等涉稅數據集成至新利体育登录入口登录网址的涉稅數據管理應用中，對於(yu) 存在總分支機構匯總申報的企業(ye) 中，結合台賬、取數規則，自動計算分支機構分攤所得稅款比例，編製預繳計稅底稿，並生成納稅申報表。同時係統還支持直連稅局申報繳款，連通共享係統進行流程審批，推送憑證入賬，實現企業(ye) 所得稅預繳全流程業(ye) 務閉環。

06.各稅種稅源信息自動采集。河南投資集團業(ye) 態涉及金融、基金、綜合能源、燃氣等多板塊，涉及財產(chan) 和行為(wei) 稅的多個(ge) 稅種，包括印花稅、房產(chan) 稅、城鎮土地使用稅、水資源稅、環境保護稅等，各稅種稅源信息采集管理是集團涉稅數據管理的一大難題。智慧稅務平台上線後，建成的稅源信息采集統一管理平台，實現印花稅、房產(chan) 稅、環境保護稅等應稅憑證自動采集，同時鏈接財務共享中心，對涉稅業(ye) 務的審批及憑證生成進行閉環管理。

07.搭建稅務工作台。通過智慧稅務平台的稅務工作台，統一處理涉稅計稅、申報工作，通過稅務工作台可實現從(cong) 涉稅數據到申報底稿再到申報表的自動計算，可一鍵直接生成申報表，並對申報表中計算出的數據進行校驗預警，對納稅過程中的涉稅數據、底稿進行統一管理，實現有源可溯；同時，支持批量申報，支持多組織批量生成底稿、批量生成申報表、支持多組織直連稅局進行批量申報和批量繳款，提升辦稅效率。

此外，稅務工作台還提供各稅種計提及繳納功能，支持自定義(yi) 頻率生成稅費計提數據，支持以實際申報繳納狀態和結果生成稅費繳納數據。計提和繳納可按照組織、稅種、期間與(yu) 共享係統集成，在共享係統中進行流程審批，審批完成後實現計提和繳款憑證的入賬。

08.稅務資料集中管理。通過智慧稅務平台的稅務資料管理功能，實現各企業(ye) 稅務相關(guan) 資料檔案的歸集、存檔，對於(yu) 稅局端納稅申報表通過稅企直連下載後亦可自動歸檔，便於(yu) 查閱使用。

09.建立政策法規庫。通過在智慧稅務平台上構建政策法規庫，每日自動更新國家稅局、地方稅局、各稅務專(zhuan) 業(ye) 網站最新信息，緊跟財稅新政，助力稅務管理決(jue) 策；上線的專(zhuan) 題分析及關(guan) 鍵詞搜索功能，可快速準確的查詢各稅務相關(guan) 政策；支持內(nei) 部投稿及定向推送，鼓勵稅務人員解讀新政策，進行投稿，實現知識共享，支持移動端、網頁端隨時隨地查閱稅收政策，實現“學習(xi) 在路上，政策在手中”，幫助稅務人員更好地把握和執行稅收政策，提升政策執行的精準度。

10.稅務全景化統計分析。通過智慧稅務平台的稅務統計分析功能，實現集團稅務數據實時全景化統計分析。比如，通過納稅統計及穿透查詢，可實現集團層麵按稅種、稅期、板塊、分局等多維度進行稅務數據統計，其中納稅統計功能可直觀展示各稅期的納稅總額，同時支持稅額穿透，查看各公司各月份納稅具體(ti) 情況；申報進度監控功能可實現集團對各企業(ye) 申報完成進度的實時監控，並支持穿透查看各公司的報稅情況；另外，每月稅期前係統會(hui) 自動向各公司辦稅人推送待報稅信息，降低漏報風險；還可通過河南省納稅地圖、各城市納稅排名、板塊納稅情況、分局納稅情況直觀展示各地區納稅貢獻情況，並可穿透至各公司申報表界麵，查看納稅的具體(ti) 情況。

走上“質變”升級之路，是所有企業(ye) 共同的期盼。河南投資集團聯手金蝶打造的智慧稅務升級實踐，證明了“智變”是企業(ye) 實現“質變”的最佳途徑。

總體(ti) 而言，河南投資集團智慧稅務平台在麵臨(lin) 大量涉稅數據、業(ye) 務流程集成需求情況下，有效利用了集團數據中台、技術中台和金蝶雲(yun) ·蒼穹平台先進性技術，完成十餘(yu) 套係統實現集成，完成三十餘(yu) 項接口的開發，通過金蝶雲(yun) ·星瀚新利体育登录入口登录网址實現涉稅數據全麵、實時、自動化采集，集團統一標準管控；銷項開票和納稅申報業(ye) 務流程、數據實現係統間的互聯互通。

由此引發的質變主要體(ti) 現在強化集團稅務管控、提升業(ye) 務處理效率、增強風險管控與(yu) 合規，以及實現價(jia) 值創造四大方麵。

在強化集團稅務管控方麵，完成統一的銷項發票池、納稅申報台、政策法規庫搭建，支撐並實現開票、計稅、申報工作全部集中至智慧稅務平台完成，並與(yu) 財務共享係統有效集成進行業(ye) 務流程審批處理。

在提升業(ye) 務處理效率方麵，打通財稅信息通道，涉稅數據自動化采集率達80%，實現增值稅和企業(ye) 所得稅預繳的自動計稅、一鍵直連電子稅局申報，計稅效率提升約75%；建立業(ye) 財開票流程，實現業(ye) 務線上申請到財務一鍵開票，開票效率提升約50%。

在增強風險管控與(yu) 合規方麵，建立集團政策法規庫，實時更新各項稅收政策、采集企業(ye) 資質信息，結合業(ye) 務梳理並創建超千條計稅規則，在納稅申報時自動調用，實現自動、科學計稅，保障企業(ye) 規範納稅，實現“應繳盡繳”；實現涉稅數據自動化采集，納稅底稿統一標準生成，計稅過程透明、可追溯，未來配合風險指標庫，實現最大化規避稅務風險。

在價(jia) 值創造方麵，河南投資集團建立管理門戶實現集團、各板塊上線企業(ye) 稅務數據統計分析，可實時監控、預警各企業(ye) 辦稅進度，納稅申報時匹配最新稅收優(you) 惠政策並自動化計算，降低稅務人員學習(xi) 和操作成本，並實現“應享盡享”。

結語：

展望未來，河南投資集團的智慧稅務平台也將逐步實現各項稅務應用全麵推廣，強化稅務風險係統管控，逐步豐(feng) 富風險指標模型、稅務統計分析應用；進一步發揮數據的價(jia) 值，為(wei) 集團管理層和數據用戶，提供更全麵、更準確的信息，以支持決(jue) 策和改善經營。