雲南省第一大能源產業的財務共享實踐轉型

雲(yun) 南省能源投資集團有限公司，為(wei) 建成國家能源領域具有優(you) 勢競爭(zheng) 力的跨國集團，集團財務管控未來將向戰略財務、業(ye) 務財務和共享財務體(ti) 係進行轉型。集團所屬企業(ye) 財務將向業(ye) 務財務轉型，深入生產(chan) 經營一線，為(wei) 企業(ye) 經營決(jue) 策提供支持；集團財務共享服務中心將承接各所屬企業(ye) 的會(hui) 計工作職能，提供標準化、規範化的會(hui) 計服務，推動能投集團的整體(ti) 財務轉型。按照未來財務管控轉型要求，通過建設集團“財務共享服務平台”，以及圍繞該平台的核心功能，搭建和完善財務共享服務平台與(yu) 財務相關(guan) 係統模塊的統一協調運行，通過集團會(hui) 計業(ye) 務的集中處理，以標準化、流程化和規範化的運行模式，增強會(hui) 計報告的合規性及風險防範能力，做到會(hui) 計過程有跡可尋、風險可控，逐步建立成為(wei) 集團財務管控架構的信息平台，起到支持集團國際化發展、戰略決(jue) 策和信息化整體(ti) 建設的作用。

雲(yun) 南能投集團作為(wei) 雲(yun) 南省第一大能源產(chan) 業(ye) 公司，擁有多個(ge) 重點產(chan) 業(ye) 協同發展，集團組織架構複雜，擁有跨國、跨地域子公司。雲(yun) 南能投還具有上市與(yu) 非上市不同板塊，涉及海外業(ye) 務，員工數量超過1萬(wan) 人。如何打造為(wei) 業(ye) 務服務，管理服務的信息平台，有效防範風險，提高運作效率，這將是集團財務轉型的關(guan) 鍵。

      建設雲(yun) 南能源投資集團有限公司集團財務共享平台，我們(men) 本著以結合雲(yun) 南能投實際業(ye) 務，為(wei) 雲(yun) 南能投提供符合雲(yun) 南能投業(ye) 務的財務共享係統，通過專(zhuan) 項調研，確立雲(yun) 南能投需求模塊。我們(men) 以先滿足雲(yun) 南能投共享需求的前提，提供了總賬共享、出納共享、應收應付共享、資產(chan) 共享、費用共享的業(ye) 務藍圖計劃，後針對專(zhuan) 項模塊提供了資金管理、全麵預算及合並報表模塊建設。為(wei) 實現雲(yun) 南能投集團業(ye) 財一體(ti) 化的目標，進行合同、HR、供應鏈等數據的對接及傳(chuan) 遞，為(wei) 實現集團管理做準備。

①財務共享-集團公司財務會(hui) 計核算

雲(yun) 南能投集團財務共享服務中心在金蝶EAS係統中實現完整的財務會(hui) 計核算流程，雲(yun) 南能投可通過係統進行憑證生成、審核、過賬、結賬，進行三大財務報表的編製及上報工作，應收、付款的核銷及固定資產(chan) 的業(ye) 務也有力支撐起雲(yun) 南能投集團的業(ye) 務。

②費用共享-集團一站式報銷

        金蝶EAS係統通過費用共享實現了雲(yun) 南能投集團全員線上報銷業(ye) 務，打通銀行實現銀企互聯，各類業(ye) 務報銷單據實現從(cong) 經辦人提單、影像上傳(chuan) 、相關(guan) 領導業(ye) 務審批、共享中心審批、銀企付款一體(ti) 化流程，提高了業(ye) 務審批效率。通過優(you) 化下屬單位報銷模式，提高領導與(yu) 共享中心報銷審核效率。統一規範和審核標準，通過係統流程關(guan) 聯性生成，減少重複操作。專(zhuan) 業(ye) 化分工提高了共享中心財務服務水平，提升業(ye) 務處理效率。

③資金管理-集團資金、融資的精準及運作

能投集團資金管理模塊通過集團資金中心及融資管理部與(yu) 金蝶項目組緊密配合，係統實現內(nei) 部賬戶明細賬、內(nei) 部賬戶明細賬、積數、各單位應分配收益、收益分配通知單等十三項功能都能運作及時、計算準確。

④預算管理-集團業(ye) 財總體(ti) 預測

雲(yun) 南能投集團已經通過金蝶EAS係統實現了全麵預算編製，2018年和2019年分別為(wei) 雲(yun) 南能投集團各建立了一套預算模型，已滿足集團公司每年預算變化。預算係統有力的支撐雲(yun) 南能投集團下屬200多家分子公司的預算上報工作，有助於(yu) 集團對預算整體(ti) 的把控及分析。

⑤合並報表-賬表一體(ti) 化

通過金蝶EAS係統實現了合並報表建設，統一全集團會(hui) 計報表編製方法和製度。基於(yu) 內(nei) 部和主數據梳理與(yu) 統一、科目設置優(you) 化。進行單體(ti) 公司預對賬、結賬、反結賬流程化；單體(ti) 調整、準則轉換，及係統實時進行外幣折算；單體(ti) 報表與(yu) 合並報表生成到提交全流程化。實現賬表一體(ti) 化，數據形成過程高度透明、可追溯；財務數據的靈活展示、便於(yu) 對比分析。